Chào mừng bạn đến với FTA Solution- Giải pháp quản lý cho Doanh nghiệp
facebookgoogleplusinstagram

Báo cáo công nợ phải trả

Báo cáo công nợ phải trả
bao-cao-cong-no-phai-tra - ảnh nhỏ  1

Lượt xem 1290

50.000 VND

Đánh giá 2 lượt đánh giá

50%

Báo cáo công nợ phải trả (Accounts Payable Report) là một báo cáo tài chính quan trọng giúp doanh nghiệp theo dõi và quản lý các khoản nợ mà doanh nghiệp còn phải trả cho nhà cung cấp, đối tác, và các bên thứ ba khác. Báo cáo này giúp doanh nghiệp kiểm soát dòng tiền ra, đảm bảo thanh toán đúng hạn và duy trì mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp.

Mục Đích Của Báo Cáo Công Nợ Phải Trả

  • Theo dõi và quản lý công nợ phải trả: Giúp doanh nghiệp biết rõ các khoản phải trả, thời hạn thanh toán, và tình hình thanh toán với từng nhà cung cấp.
  • Đảm bảo thanh toán đúng hạn: Tránh các khoản phạt chậm thanh toán, duy trì uy tín và mối quan hệ tốt với nhà cung cấp.
  • Quản lý dòng tiền: Giúp doanh nghiệp quản lý dòng tiền ra một cách hiệu quả hơn, đảm bảo cân đối giữa thu và chi.
  • Kiểm soát chi phí và rủi ro: Giúp kiểm soát các chi phí liên quan đến mua sắm, dịch vụ, và các khoản phải trả khác, từ đó giảm thiểu rủi ro tài chính.

Các Thành Phần Chính Trong Báo Cáo Công Nợ Phải Trả

  1. Danh Sách Nhà Cung Cấp (Vendor List)

    • Tên nhà cung cấp: Liệt kê các nhà cung cấp hoặc đối tác mà doanh nghiệp có công nợ phải trả.
    • Mã nhà cung cấp: Mã số nhận diện của từng nhà cung cấp trong hệ thống quản lý.
  2. Chi Tiết Công Nợ (Accounts Payable Detail)

    • Số dư đầu kỳ: Số tiền nợ của doanh nghiệp đối với nhà cung cấp tại đầu kỳ báo cáo.
    • Các giao dịch phát sinh: Bao gồm tất cả các giao dịch phát sinh trong kỳ, như hóa đơn mua hàng, chi phí dịch vụ, và các khoản thanh toán đã thực hiện.
    • Số dư cuối kỳ: Số tiền còn phải trả sau khi đã tính tất cả các giao dịch phát sinh trong kỳ.
  3. Phân Loại Công Nợ Theo Tuổi Nợ (Aging of Payables)

    • Nợ chưa đến hạn (Current): Các khoản nợ chưa đến hạn thanh toán.
    • Nợ quá hạn 30 ngày (1-30 days overdue): Các khoản nợ đã quá hạn từ 1 đến 30 ngày.
    • Nợ quá hạn 60 ngày (31-60 days overdue): Các khoản nợ đã quá hạn từ 31 đến 60 ngày.
    • Nợ quá hạn 90 ngày (61-90 days overdue): Các khoản nợ đã quá hạn từ 61 đến 90 ngày.
    • Nợ quá hạn trên 90 ngày (>90 days overdue): Các khoản nợ đã quá hạn trên 90 ngày.
  4. Thông Tin Thanh Toán (Payment Information)

    • Ngày đến hạn thanh toán: Ngày mà khoản nợ phải được thanh toán theo hợp đồng hoặc thỏa thuận.
    • Số tiền đã thanh toán: Số tiền doanh nghiệp đã thanh toán cho nhà cung cấp.
    • Số tiền còn nợ: Số tiền còn lại mà doanh nghiệp chưa thanh toán.
  5. Các Ghi Chú Liên Quan (Remarks)

    • Ghi chú về tình trạng thanh toán: Các ghi chú đặc biệt liên quan đến tình trạng thanh toán, như yêu cầu gia hạn thanh toán, tranh chấp hóa đơn, hoặc các khoản chiết khấu được áp dụng.
    • Thông tin liên hệ: Thông tin liên hệ của nhà cung cấp hoặc người phụ trách thanh toán để dễ dàng liên hệ khi cần thiết.

bao_cao_cong_no_phai_tra

Cách Lập Báo Cáo Công Nợ Phải Trả

  1. Thu Thập Dữ Liệu Từ Hệ Thống Kế Toán

    • Dữ liệu hóa đơn và thanh toán: Thu thập dữ liệu về tất cả các hóa đơn nhận được từ nhà cung cấp và các khoản thanh toán đã thực hiện trong kỳ báo cáo.
    • Dữ liệu điều chỉnh: Bao gồm các ghi nhận điều chỉnh công nợ, như giảm giá, chiết khấu, hoặc các khoản giảm trừ khác.
  2. Phân Loại Công Nợ Theo Nhà Cung Cấp

    • Sắp xếp theo tên nhà cung cấp: Tạo danh sách các khoản phải trả theo từng nhà cung cấp để dễ dàng theo dõi.
    • Phân loại theo tuổi nợ: Xác định các khoản phải trả theo tuổi nợ để nhận diện các khoản nợ quá hạn.
  3. Tính Toán Các Chỉ Số Quan Trọng

    • Số dư đầu kỳ và cuối kỳ: Tính toán số dư đầu kỳ và số dư cuối kỳ của từng nhà cung cấp.
    • Tính toán tuổi nợ: Tính toán tuổi nợ của từng khoản phải trả để phân loại theo các nhóm tuổi nợ khác nhau (chưa đến hạn, quá hạn 30 ngày, quá hạn 60 ngày, v.v.).
  4. Lập Báo Cáo Chi Tiết

    • Trình bày thông tin chi tiết: Sử dụng bảng biểu để trình bày thông tin chi tiết về công nợ phải trả, bao gồm tên nhà cung cấp, số dư nợ, tuổi nợ, và các ghi chú liên quan.
    • Biểu đồ và đồ thị: Sử dụng biểu đồ và đồ thị để minh họa tỷ lệ công nợ phải trả theo tuổi nợ, giúp dễ dàng nhận diện các khoản nợ quá hạn.
  5. Phân Tích và Đánh Giá Công Nợ Phải Trả

    • Phân tích xu hướng chi trả: Đánh giá xu hướng chi trả của doanh nghiệp, bao gồm tỷ lệ thanh toán đúng hạn và thời gian thanh toán trung bình.
    • Đánh giá quan hệ với nhà cung cấp: Xác định nhà cung cấp nào có mối quan hệ tốt và cần duy trì, hoặc nhà cung cấp nào cần cải thiện mối quan hệ thanh toán.
  6. Đề Xuất Biện Pháp Cải Thiện

    • Thiết lập chính sách thanh toán: Cải thiện chính sách thanh toán để tối ưu hóa dòng tiền và duy trì quan hệ tốt với nhà cung cấp.
    • Cải thiện quy trình quản lý công nợ phải trả: Đề xuất các biện pháp để cải thiện quy trình quản lý công nợ, chẳng hạn như tự động hóa nhắc nhở thanh toán, lập kế hoạch chi trả hợp lý, hoặc đàm phán lại điều khoản thanh toán nếu cần.

Lợi Ích Của Báo Cáo Công Nợ Phải Trả

  • Quản lý dòng tiền ra hiệu quả: Giúp doanh nghiệp kiểm soát dòng tiền ra một cách hiệu quả hơn, từ đó duy trì khả năng thanh toán và ổn định tài chính.
  • Duy trì quan hệ tốt với nhà cung cấp: Đảm bảo thanh toán đúng hạn giúp duy trì uy tín và mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp và đối tác.
  • Giảm thiểu rủi ro tài chính: Giúp doanh nghiệp phát hiện sớm các rủi ro liên quan đến chi phí và nợ phải trả, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời.
  • Tăng cường khả năng thương lượng: Với báo cáo công nợ phải trả chi tiết, doanh nghiệp có thể thương lượng tốt hơn với nhà cung cấp về điều khoản thanh toán và các chiết khấu có lợi.

Nếu bạn cần thêm chi tiết hoặc hướng dẫn cụ thể về cách lập báo cáo công nợ phải trả cho doanh nghiệp của mình, hãy cho FTA Solution có thể hổ trợ bạn.

Hướng dẫn mua hàng: 

1. Chọn sản phẩm đơn hàng.

2. Liên  hệ đặt hàng.

Khách hàng chụp màn hình File/sách muốn mua.

Kết nối đến ZALO Hotline : 086 8282 551 để xác nhận đơn đặt hàng.

3. Tiến hành thanh toán.

Sau khi xác nhận đơn hàng, khách hàng vui lòng thanh toán đơn hàng thông qua tài khoản được cung cấp.

4. Hoàn thành đơn hàng và nhận hàng.

5. Hoàn thành đơn hàng. 

Để lại số điện thoại, chúng tôi sẽ gọi lại ngay

VỀ CHÚNG TÔI

FTA SOLUTION

VP: L03, Vincom Central Park, Nguyễn Hữu Cảnh, Bình Thạnh, HCM
Hotline: 086 828 2551 
Email: info.ftasolution@gmail.com
Giờ làm việc: Từ 8h a.m - 17h p.m ( Từ T2 - T7)

THEO DÕI CHÚNG TÔI